陕西省邮政管理办法
陕西省人民政府
陕西省邮政管理办法
陕西省人民政府令第15号
现发布《陕西省邮政管理办法》，自发布之日起施行。
省 长 程安东
一九九五年五月十八日
陕西省邮政管理办法
第一条 为保障邮政通信畅通，发展邮政事业，根据《中华人民共和国邮政法》及其实施细则，结合本省实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本省境内的邮政通信业务的建设和管理。
第三条 省邮电管理局是本省邮政通信工作的行政主管部门。市（地区）、县（市、区）邮电局经省邮电管理局授权，管理本辖区的邮政工作。
第四条 一切单位和个人享有宪法、法律规定的通信自由和通信秘密的权利，同时负有保护邮政通信设施和邮件安全、维护邮政通信秩序的义务，有权制止和检举危害邮政通信安全、破坏邮政通信设施、妨害邮政工作秩序的行为。
第五条 各级人民政府应将邮政服务机构建设纳入城市和乡镇建设规划。规划部门、土地部门根据设置邮政服务机构的标准和规模，按公用配套设施安排用地，由邮政机构自建或参加统建。
邮政服务机构设置标准为：市中心区服务半径为零点五至一点五公里；城市近郊区为一点五至三公里；农村一般设在乡镇所在地；边远农村设在中心乡镇所在地。
城市建设中邮政通信设施的规划和设计的审查、工程的竣工验收，应有当地邮政机构参加。
第六条 城市新区建设或旧城区改造按规划建成的邮政用房实行优惠售价。
第七条 各级人民政府和邮政管理机构对贫困地区的邮政设施建设，应从财力、物力上给予支持。
各级计划、财政、土地、城建、铁路、公安、工商行政管理、银行、交通、电力、林业等部门应在各自管辖范围内，根据当地国民经济和社会发展计划，积极支持邮政通信建设。
第八条 邮政机构设置邮亭、邮筒、邮箱、邮政报刊亭等设施或进行流动服务，有关单位或个人应予积极支持，提供方便。
第九条 城镇单位和居民楼地面层应设置信报收发室或符合标准的信报箱（间、群），并由产权单位负责管理和维护。信报箱应作为办公和居住建筑物的组成部分列入工程设计，并在竣工时进行验收。
农村由村委会负责设立信报收发站（点），承担邮件的收发工作。
第十条 铁路、公路、民航等运输单位应为邮政部门提供转运邮件所需的固定场地和通道。具体位置和面积由邮政部门和运输单位协商确定。非经双方同意，任何一方不得擅自变更。
第十一条 执行邮政公务的邮政专用车辆和工作人员，经公安管理部门核准，在不影响交通安全的情况下，可以在禁行路线、禁转弯和有交通高峰管制的地段通行，在禁停地段停车装卸运递邮件。
第十二条 邮政专用车辆发生交通事故，公安机关应当迅速派员勘查现场，采取应急措施，尽快使邮政专用车辆通行。
执行通信任务的邮政专用车辆发生交通违章，有关主管部门应当在记录后放行，待其完成运递任务后，再按规定处理。
第十三条 因建设需要，必须拆迁邮政（电）局、所以及信筒、信箱、邮亭、邮政报刊亭或其他邮政设施时，建设单位必须按照规定要求，经市政等部门批准，由市政规划部门安排迁移事宜，所需拆迁施工费用由建设单位承担。
第十四条 在邮政通信设施或服务网点附近施工作业，可能危及邮政通信设施时，应征得邮政机构同意并采取保护措施方可动工。施工时，邮政机构应派员监护。
第十五条 车站、机场、饭店、涉外宾馆、旅游点、高等院校设置的邮政服务机构，由所在单位无偿提供邮政服务场所。
第十六条 邮政机构及其工作人员应积极提高工作效率和服务质量，并与有关部门加强合作，为使用邮政通信的单位和个人提供迅速、准确、安全、方便的邮政服务。
城市市区内互寄的信件，邮政机构应在当日至迟不超过二日内投递。特快专递邮件，应交临近的第一个投递频次投递。
第十七条 由于邮政机构或邮政工作人员的过失造成给据邮件丢失、毁损的，由受理局按邮政总局的规定先行赔偿。
第十八条 邮政机构对于新建、搬迁、暂住、更名单位以及新建居民住宅主管单位提出的投递邮件申请，应在接到申请后的七日内给予答复。凡符合《邮政法实施细则》规定条件，应在接到用户申请之日起的九十日内尽早安排办理投递。
第十九条 任何单位或个人不得擅自印制邮票、邮资信封、邮资明信片、邮资信简等邮资凭证。因出版物内容和实际工作需要，必须印制或仿印邮票图案和与邮票相似的印件时，应报经省邮电管理局审批。印制通信使用的信封和明信片，须经省邮电管理局或其授权单位批准，并接受对制作过程的监督。
第二十条 用户交寄邮件，必须遵守国家和本省关于禁止寄递物品、限量寄递物品的规定。禁止向省外和省内其他地方寄递和限量寄递的物品，由省邮电管理局会同有关部门拟订名称目录，报省人民政府批准后执行。
第二十一条 对保护邮政通信和邮政设施有显著成绩的单位和个人，由县级以上人民政府及邮政管理部门给予表彰或奖励。
第二十二条 伪造或冒用邮政专用品、邮政专用标志的，由省邮电管理局或其授权单位视情节给予经济处罚：
（一）偶然冒用、情节比较轻微的，处一百元以上、三百元以下罚款。
（二）冒用或者伪造邮政专用品、邮政专用标志，情节较重、尚未造成严重后果的，处三百元以上、一千元以下罚款。
（三）冒用或者伪造邮政专用品、邮政专用标志，情节恶劣、造成严重后果的，处一千元以上、一千五百元以下罚款。
第二十三条 未经审批许可，仿印并销售邮票图案或印制带有“中国邮政”字样明信片的，由省邮电管理局或其授权单位按下列情节给予处罚：
（一）尚未出售、情节比较轻微的，处一千元以上、二千元以下罚款，并没收非法印制的邮品。
（二）已经出售、情节严重的处二千元以上、五千元以下罚款，并没收非法印制的邮品和非法所得。
第二十四条 以营利为目的，伪造邮资凭证的，提请司法机关依法追究刑事责任。
第二十五条 邮政工作人员施行处罚时，应出具处罚通知和省财政部门监制的处罚收据。罚没收入上缴省财政。
第二十六条 邮政工作人员隐匿、毁弃、私拆、盗窃邮件，贪污、挪用、冒领用户款项，构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任；违反治安管理的，由公安机关按照《治安管理处罚条例》处罚；尚不够刑事处分和治安处罚的，由县以上邮政管理机构追回赃款赃物，根据《邮电企业职工奖惩办法》给予行政处分并处罚款。
第二十七条 凡有下列行为之一，由邮政机构提请当事人所在单位或有关主管部门，根据事实与情节，给予批评教育；并可责令排除障碍、恢复原状、返还财产、赔偿损失或给予行政处分；违反治安管理的，由公安机关按照《治安处罚条例》给予处罚；构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。
（一）擅自迁改或损毁邮政设施的；
（二）在邮政服务网点或邮政通信设施附近设置障碍物，妨害邮政通信工作的；
（三）盗窃、骗取、哄抢邮件、邮政通信物资或邮政专用品的；
（四）拦截或强行登乘邮政专用车辆不听劝阻的；
（五）非法检查、扣留邮件或者邮政专用车辆的；
（六）在邮政工作场所寻衅滋事，侮辱、殴打邮政工作人员或妨碍执行公务的。
第二十八条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依照《行政复议条例》和《中华人民共和国行政诉讼法》的规定，申请行政复议或向人民法院起诉。当事人逾期不申请复议，也不向人民法院起诉，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第二十九条 本办法由省邮电管理局负责解释。
第三十条 本办法自发布之日起施行。
简述我国商业银行面临的利率风险
刘成江
一、利率风险的基本内涵与分类
1．利率风险的含义
在研究利率风险之前，首先应该了解风险的概念。风险是一种可量化的不确定性。金融市场风险种类繁多，根据其来源可具体分为信用风险、市场风险和操作性风险等。利率风险是一种主要的市场风险。
银行利率风险是利率的不利变动给银行财务状况带来的风险，或者说是指由于市场利率变动的不确定性导致商业银行的净利息收入与预期的偏差。巴塞尔银行监督委员会在2004年发布的《利率风险管理原则中》将利率风险定义为利率的不利变动给银行的财务状况带来的风险。利率的变动通过影响银行的净利息收入和其他一些利率敏感性收入与经营管理费用，最终影响到银行的收益。
2．利率风险的分类
赵同章（2005） 认为，由于商业银行内外部因素的共同作用，实质性的利率风险具体表现为收益与股东权益市场价值变动风险、内含期权风险、利率结构风险、逆向选择风险以及利率操作风险。
宋挥、罗浩（2006） 指出，根据巴塞尔委员会的定义并结合我国商业银行实际情况，商业银行的利率风险具体表现为：资产负债匹配风险、利率结构风险、内含客户选择权风险以及利率曲线风险。
根据中国银监会于2005年出发布的《商业银行风险管理指引》，利率风险按照来源的不同可以分为，重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限所存在的差异。重新定价的不对称性也会使收益率曲线斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利影响，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。基准风险也称为利率定价基础风险，是另一种重要的利率风险来源。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。而期权性风险则是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。
二、我国商业银行面临的主要利率风险
利率风险对于我国商业银行来说并不陌生，即使是在利率管制时期，货币当局也会根据国民经济健康发展的需要调整存贷款等利率水平。利率水平的多变性和不确定性使金融市场上各经济主体承受着较大的利率风险。商业银行当然也不例外，并且，随着利率市场化的推进，我国商业银行面临的各类利率风险将明显的加大。
1．基本点风险的威胁
基本点风险也称为利率定价基础风险，是一种重要的利率风险来源。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。
相对于其它形式的利率风险，我国商业银行面临的基本点风险最为严重。主要体现在在利率市场化条件下我国的利差水平将大大下降。据麦肯锡预测，我国整个银行业的平均利差将从目前的3.33%下降近100个基点，达到国际开放金融市场的平均利率水平的2%左右。其原因包括：在完成市场化后，我国银行面临的竞争将更加激烈，各商业银行展开价格战不可避免；一方面为了竞争资金来源而提高存款利率，同时为了争取优质的贷款客户而很难提高贷款利率。存贷款的利差水平也就自然降低了。
另外，随着利率市场化的实现，我国商业银行存贷款利率的设定会逐渐与国际接轨，可能会以LIBOR或其他利率作为参照利率，存贷款利率的参照利率相关性的减弱同样会带来基本点风险。
2．期权性风险的加剧
期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。一般而言，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。期权可以是单独的金融工具，如场内（交易所）交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等选择性条款。一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利而对买方不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给卖方带来风险。
利率市场化往往会带来利率水平的上升，我国阶段性的利率上升对存款人比较有利，他们可以选择重新安排存款，这样就对商业银行产生非常不利的影响。另外，随着我国金融市场的发展，越来越多的期权品种因具有较高的杠杆效应，还会进一步增大期权头寸可能会对银行财务状况产生的不利影响，这些都会让期权性的利率风险更加严重。
3．重新定价风险的加大
重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。这种重新定价的不确定性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。
我国商业银行的存贷款期限失衡严重，必须在利率变动前尽快采取有效的管理手段，以避免或减少不利的利率变动给银行带来的损失。而这一切的前提是商业银行是商业银行能够尽可能准确地分析利率变动的影响因素，把握利率的变动趋势。我们商业银行在这方面的不足大大加重了利率风险的危害。
4．收益曲线风险的严重
重新定价的不对称性也会使收益率曲线斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利影响，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。一般而言，长期利率总是高于短期利率，收益线在通常情况下会随期限的延长而逐步上升（称为正收益曲），但在商业周期扩张阶段，由于货币政策反向操作，短期利率可能会高于长期利率，从而使银行等经济主体所期望的利差收益落空。特别是在金融恐慌时期，长短期利率倒挂现象会频繁出现。例如，东南亚金融危机期间，泰国、香港的隔夜利差曾一度高至300％～1000％ 。这时短期负债比重较高的银行面临的利率风险就较大，收益曲线风险也就因此产生。银行利用短期负债支持长期资产，长短期利率水平的差异可给银行带来期望利差的收入。当收益曲线异常变动，长短期利差缩小甚至出现倒挂时，银行的利差收入就会大幅度降低甚至变为负数。
三、我国商业银行利率风险管理的现状
随着利率调整的加快，利率风险的加大，已经有许多商业银行开始尝试运用利率敏感资产与敏感负债的分析方法来研究资产负债状况，并根据对利率趋势的预测和判断，在客观条件允许的范围内对资产负债进行适当的调整，以防范利率风险，争取较好的财务收益。但是，在现行金融体制下，我国商业银行的利率风险管理是非常薄弱的。
1．商业银行内部利率风险管理薄弱
（1）利率风险管理观念滞后和人才匮乏制约了风险防范技术的发展。一是由于受长期利率管制的影响,商业银行对利率变动反应较为迟钝,对利率风险较为陌生,各家银行的竞争观念也比较单一,虽然存贷款竞争已从过去单纯追求规模扩张上升到追求效益,但在价格等深层次经营管理方面的竞争还十分肤浅。二是商业银行各个经营层面认识不同,一些人认为利率市场化是国家深化金融体制改革、加入WTO的客观需要,利率市场化的进程不会太快,坐等观望气氛较浓。三是由于现行各商业银行利率管理基础工作较弱,如利率定价模型中需要大量的基础性数据和资料等体系问题尚未解决,所以认为市场化过程中产生的风险难以控制,只能被动应付。四是具备利率风险管理要求的知识结构和实践操作经验的人才较少,不能很好地适应利率市场化的要求。
（2）风险管理机构职能不明确，尽管从1994年起各商业银行纷纷效仿国外设立了资产负债管理委员会，并尝试推行资产负债比例管理，为商业银行经营管理及利率风险管理的科学化、现代化打下了良好的基础，但这些资产负债管理委员会的职能不明确，只是一个议事机构，也没有专门的资产负债管理经理人员执行利率风险管理职能，从而不可能对利率风险及时作出反映，并据以调整资产负债战略。
（3）内控机制不健全，没有形成一套合理的利率风险管理流程。由于我国的商业银行长期的处于利率管制下粗放式经营，对先进的风险测量方法了解较少，还没有建立健全的适合我国商业银行的风险指标体系和测量模型，用来辨别利率变化情况下所面临的风险种类并衡量利率风险度，评估利率风险损失值，以便于及时采取措施规避风险。同时，随着我国利率市场化步伐的加快，虽然各商业银行开始借鉴国外先进的经验，参照巴塞尔协议委员会制定的稳健经营利率风险管理核心原则，建立利率风险内控机制。但从当前我国商业银行的情况来看，利率风险管理机制不健全：一方面缺乏科学的奉贤计量和监控系统；另一方面，对利率风险缺乏严格的监控制度。
（4）资产负债品种结构单一,难以适应以利率风险管理为中心的资产负债管理需要。目前商业银行非存款性资金来源、非信贷金融产品品种的开发和金融创新能力都十分薄弱,限于资产负债业务品种、结构单一化的现实情况,即使商业银行测算到缺口风险的大小,也未必能根据所承受的风险状况,通过调整资产负债表中的投资组合,有效地进行利率风险控制。
2．利率风险管理的外部宏观经济环境不成熟
（1）我国现行利率政策和金融法规存在缺陷。在我国当前的利率政策中规定：中长期存贷款利率确定方式不统一，存款利率按期限确定，贷款利率每年一定，使商业银行存在重新定价风险隐患；存贷款利率计息规则不合理，根据《人民币利率管理规定》，各活期类存款都是按照结息日利率计算利息，导致商业银行在计算利率风险敞口时无法确定其重新定价期限，影响了分析的准确性。而贷款年利率折算成日利率时，按年利率除以360天计算，由于利率折算方式不够精确，在按日计息时，实际利率会大于公布利率。对于贷款金额大、提前还贷的客户，在计息时容易引起争议，存在一定的利率风险。
（2）我国当前尚未形成一个完善的金融市场。虽然近几年我国金融市场建设取得了很大的进步，货币市场、外汇市场、债券市场、股票市场等初具规模，各项改革也在有条不紊的进行。但仍未形成一个比较完善的金融市场。货币市场还有待完善；资本市场发展相对滞后性使得商业银行承担着经济活动中的大部分资金需求，集中了大量的风险；外汇市场的规模较小且主要局限于即期外汇交易，因而难以对外汇头寸暴露进行有效的防范和控制。金融衍生工具市场基本上还处于空白状态，使商业银行缺少了规避利率风险的有效手段。因此金融市场整体发展的滞后性和管理工具的缺乏，使商业银行在规避利率风险工具的选择和运用上都受到很大的制约，不利于我国商业银行的利率风险的管理。
综上所述，我们可以看出当前我国商业银行的利率风险管理情况不容乐观，存在着诸多问题。随着利率市场化改革的不断推进，商业银行必将面临更加现实而严峻的利率风险考验。在这种情况下，就要求我们在积极学习与借鉴国外先进利率风险管理方法的同时，加强国内的利率风险管理研究。
参考文献
1、赵同章 金融理论与实践[J] 2005/02 我国商业银行利率风险管理探讨
2、宋挥 罗浩 金融与经济[J] 2006/06 商业银行利率风险管理与应对机制研究
3、杨锦 商场现代化[J] 2007/01 近期我国商业银行利率风险的现状分析
北安市人民法院 刘成江